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Le cumul emploi retraite, c’est le fait de reprendre ou poursuivre une activité après avoir pris sa retraite et donc de cumuler pension et revenus professionnels. 

Ce dispositif se décline de la façon suivante: selon votre situation personnelle, vous pourrez bénéficier: 

🔵 du cumul emploi retraite intégral (aussi appelé « libéralisé ») qui permet de cumuler pension et revenus sans aucune limitation ; 

🔵 du cumul emploi retraite plafonné (ou « limité »), dans lequel les revenus de l’activité exercée après la prise de retraite ne doivent pas dépasser une certaine limite. Vos ressources totales (pensions de retraite + nouveaux revenus) ne doivent pas dépasser la moyenne mensuelle de vos 3 dernières rémunérations d’activité. En cas de dépassement de la limite autorisée, vos retraites pourront être réduites, voire même suspendues. 

📢Seul le cumul intégral permet d’obtenir de nouveaux droits et une nouvelle pension de retraite. Si vous ne remplissez pas ses conditions, vous tombez sous le coup du cumul plafonné qui lui, ne procure aucun droit supplémentaire. 

Quelles sont les conditions pour bénéficier du cumul emploi retraite intégral? 

Il est nécessaire de remplir toutes les conditions suivantes : 

✅Avoir demandé toutes les pensions de retraite auxquelles on a droit ; 

✅Avoir atteint l’âge légal de la retraite (évoluant de 62 à 64 ans) ; 

✅Avoir une carrière complète, c’est-à-dire avoir réuni le nombre de trimestres demandé pour partir avec une pension à taux plein ou avoir atteint l’âge de 67 ans. 

👉En conséquence, les départs avant l’âge légal (en carrière longue par exemple) ou avant 67 ans avec un dispositif leur donnant le taux plein même si leur carrière est incomplète (comme la retraite pour inaptitude), ne remplissent pas les conditions du cumul intégral. 

Il est cependant possible de basculer du cumul limité au cumul intégral : les travailleurs partis en retraite en carrière longue (donc avec une carrière complète) pourront bénéficier du cumul emploi retraite intégral dès qu’ils auront atteint leur âge légal, puisqu’ils remplissent alors toutes ses conditions. 

Pour pouvoir faire un cumul emploi retraite, vous devez nécessairement cesser votre activité pour prendre votre retraite, à quelques exceptions près. Certaines activités ne sont cependant pas concernées par l’obligation de cessation : activité procurant de faibles revenus (ex : une activité occasionnelle ou artistique, pourra être poursuivie). Enfin, l’obligation de cessation d’activité ne concerne pas les travailleurs indépendants ni les professions libérales 

Quelles que soient vos conditions de cumul emploi retraite, vous avez l’obligation de prévenir vos caisses de retraite dans le mois suivant la reprise d’activité. Elles doivent en effet vérifier que vous remplissez bien les conditions d’un cumul intégral, ou que vous ne dépassez pas la limite prévue, en cas de cumul limité… Un courrier libre par lequel vous indiquez que vous reprenez une activité en précisant la date de début et vos conditions d’emploi (statut, nom de l’employeur, etc…) suffit.

Informations à savoir : le cumul emploi  retraite générateur de nouveaux droits

✅ Dans le régime de l’Assurance retraite, dans le cas de cumul emploi retraite intégral, les salariés qui retravaillent pour le même employeur ne se constitueront des nouveaux droits que s'ils reprennent  leur activité 6 mois après leur départ (solution: passer par une agence d'intérim ou freelance)

☝🏻 Ce délai n’est pas applicable dans le régime Agirc-Arrco. 

✅ Si vous relevez du cumul limité, vous n’êtes pas autorisé à retravailler pour le même employeur avant un délai de 6 mois, sous peine de voir la pension de retraite de base suspendue. Pas de possibilité de percevoir de nouveaux droits. 

En revanche, aucune période de carence n’est prévue dans le régime AGIRC-ARRCO, qui versera toujours sa partie. 

✅Si vous êtes déjà en cumul emploi retraite intégral depuis un certain temps, ça n’est qu’à compter du 1er janvier 2023 que vous vous pourrez faire valoir de nouveaux droits à la retraite, sous conditions.

✅Une fois la deuxième pension obtenue, il n’est pas possible d’en obtenir une troisième si vous reprenez de nouveau une activité. 

✅La seconde pension issue du cumul emploi retraite intégral

Comment sera calculée cette deuxième retraite du régime de base ? 

✅Elle sera calculée automatiquement à taux plein, c’est-à-dire sans décote/minoration; 

✅Aucune majoration ne sera appliquée à son montant (par exemple, si vous avez au moins 3 enfants, votre pension de base est majorée de 10% – cette règle ne s’appliquera pas à cette deuxième pension) ; 

✅Le calcul sera basé sur les nouvelles cotisations, versées à l’occasion de la reprise d’activité et il faudra valider au moins 1 trimestre pour y avoir droit 

✅La pension sera limitée dans le régime de base à 5% du plafond de la Sécurité sociale 

✅La nouvelle pension ouvrira droit au calcul d’une pension de réversion. 

Côté retraite complémentaire des salariés (AGIRC ARRCO) 

✅La seconde pension peut être demandée à compter du 1er janvier 2024 ; 

✅Seuls les points obtenus à partir du 1er janvier 2023 ouvrent droit à une nouvelle retraite ; 

✅Seuls les points acquis dans la limite du plafond de la Sécurité sociale sont pris en compte dans le calcul de la nouvelle pension. Si la nouvelle activité vous procure un revenu plus élevé que ce seuil, le salaire qui dépasse la limite ne vous procurera pas de nouveaux droits. 

Dans le régime complémentaire des indépendants (RCI), de nouveaux points pourront également être acquis, mais seulement à compter du 1er janvier 2025.